Dank der Budgetierung setzen Sie die Finanzmittel in Ihrem Unternehmen effektiv ein. Dadurch erreicht Ihre Firma die festgelegten Ziele. Sie sind dazu in der Lage, die Finanzen besser zu kontrollieren, und fördern dadurch Ihr Wachstum. Ausserdem sorgen Sie für Transparenz und behalten den Überblick.
Durch die Festlegung des Budgets sehen Sie, wie Sie die finanziellen Mittel am besten einsetzen und wo Anpassungen notwendig sind. Sie überwachen und optimieren die Leistungsfähigkeit und dazu benötigten Ressourcen. Dabei hilft Ihnen eine leistungsstarke Software.
Wie kann man die Grundlagen einer erfolgreichen Budgetierung einführen?
Als erstes wird die Plan-Erfolgsrechnung erstellt. Diese basiert auf der Umsatzplanung und Planung der Kosten, inkl. Investitionen (Capex), Personal und Betriebskosten. Darauf basierend wird die Cashflowplanung (Liquiditätsplanung) und Planbilanz abgeleitet. Die Basis der Planungen bilden verschiedene Teilpläne. Dazu gehören beispielsweise:.
- Absatzplan
- Umsatzplan
- Produktionsplan
- Materialplan
- Investitionsplan
- Personalplan
Dabei achten Sie auf die Integration zwischen Finanzplan, Planbilanz und Erfolgsrechnung. Auch dabei helfen Ihnen technische Lösungen, die den Prozess der Budgetierung optimieren. Neben der Erfolgsplanung unterstützt die Software die Ableitung des Finanzplans und der Planbilanz einheitlich und durchgängig.
So erstellen Sie ein realistisches und effektives Budget
Die Budgetplanung erfolgt schrittweise und meist nur für das kommende Jahr. Ist die Budgetierung für mehrere Jahre geplant, dann verringert sich die Genauigkeit der daraus gezogenen Prognosen. Generell orientiert sich die Planung des Budgets an den strategischen Unternehmenszielen. Daraus leiten Sie die Budgetvorgaben ab. Eine traditionelle Art der Budgetplanung besteht aus den folgenden zehn Schritten:
- Sie analysieren signifikante Veränderungen gegenüber dem Vorjahr.
- Sie nutzen die Daten des vorangegangenen Geschäftsjahres für eine Prognose für nachfolgende Perioden.
- Sie leiten auf Basis der bislang erhaltenen Informationen die Budgetziele für Ihr Unternehmen ab.
- Aus dem von der Geschäftsleitung veranschlagten Gesamtbudget ergeben sich Einzelbudgets für unterschiedliche Ressorts.
- Die Planung der Einzelbudgets erfolgt durch dezentrale Abteilungen. Dabei kann es sich um Controlling-Stationen an verschiedenen Standorten handeln.
- Es erfolgt die Weitergabe der Budgetanträge von den Planungsstellen an die nächsthöhere Instanz.
- Die nächsthöhere Instanz überprüft die Kompatibilität der Anträge mit den fixen Formalzielen.
- Sie vergleichen die Werte und Daten.
- Sie erstellen einen Gesamtbericht.
- Abschliessend erfolgt die Prüfung des Gesamtberichts durch die Geschäftsleitung, die das Gesamtbudget im Idealfall bewilligt.
Das sind die Vorteile der Automatisierung von Budgetprozessen
Fordert das Management vom Controlling einen agileren Planungsansatz, dann eignen sich Prozesse auf Excel-Basis aufgrund ihrer Zeitintensität kaum. Es ist wichtig, die zyklischen Prozesse bestmöglich zu automatisieren. Nur dann ist eine zeitnahe Budgetplanung und deren Anpassung umsetzbar.
Mit einer einheitlichen Lösung für sämtliche Aufgaben im Rechnungswesen und Controlling ist es möglich, die Schlüsselinformationen in die Gesamtplanung einzubringen. Neben Einkauf, Vertrieb, Personalwesen und weiteren Faktoren spielt die Budgetplanung bei der Sicherung des Unternehmenserfolgs eine wichtige Rolle.
Bei der operativen Steuerung bieten gemeinsam erstellte Budgets grosse Vorteile. Die von der Consilix benutzten Softwarelösungen ermöglichen Fachabteilungen das gemeinsame Erstellen und Bearbeiten der Pläne und unterstützen die Umsetzung der Budgets. Dies geschieht zum Beispiel in Form von Forecasts. Mithilfe der Technik erfolgt die Aktualisierung auf Knopfdruck. In vielen renommierten Unternehmen gehört deshalb Excel längst der Vergangenheit an.
Budget-Controlling: Wie man sein Budget im Auge behält und anpasst
Erst ein gut funktionierendes operatives Budget-Controlling ermöglicht die Einhaltung der strategischen Ziele und Früherkennung vermeidbarer Probleme.
Die dazu benötigten Daten stammen oftmals aus dem Rechnungswesen. Dafür analysieren Sie die Daten des abgelaufenen Jahres und vergleichen diese mit dem erwarteten Ergebnis. Daraus leiten Sie Massnahmen und operative Anpassungen ab.
Warum ist Jedox die ideale Lösung für die Budgetierung?
Jedox ist eine benutzerfreundliche Software, die die Budgetierung durch eine Beschleunigung der Planungsprozesse optimiert. Dies erhöht die Effizienz, Zuverlässigkeit und Qualität der Budgetierung. Jedox lässt sich über sämtliche Fachbereiche hinweg anwenden. Die Übernahme der Daten erfolgt automatisch aus Ihrem ERP System, wie zum Beispiel SAP, Microsoft Dynamics oder Abacus. Es ist anschliessend möglich, die Eingaben vertiefter zu prüfen. Zudem entfällt die typische und zeitintensive Aufbereitung der Daten in Excel.
Wie wird ein Budget mit begrenzten Ressourcen erstellt?
Jedes Unternehmen verfügt nur über begrenzte Ressourcen. Oft stehen zu wenig finanzielle Mittel zur Verfügung. Die Budgetplanung dient dann der Steuerung sämtlicher Geschäftstätigkeiten für die folgende Abrechnungsperiode. Daher ist es bei der Budgetierung wichtig, gut abzuwägen und umsichtig zu planen. Eine clevere Ressourceneinteilung verhindert unnötige Ausgaben und stellt die finanziellen Mittel in einem wirtschaftlich vertretbaren Rahmen zur Verfügung.
Wie erstellt man eine effiziente und schnelle Budgetierung?
Mit der EPM-Software Jedox bieten wir Ihnen die Möglichkeit, Ihre Budgetplanung schnell und effizient zu erstellen. Jedox erstellt direkt aus bereits vorhandenen Daten ein Business Forecasting Datenmodell, das auf Ihrem Expertenwissen und Ihren Fakten basiert. Die gewonnenen Zahlen und Erkenntnisse lassen sich dann direkt von den unternehmensweiten Betriebssystemen automatisch weiterverwenden.
Die Budgetierung ist der Motor Ihrer strategischen Planung. Wir von der Consilix AG erstellen gerne gemeinsam mit Ihnen eine Budgetierungslösung, die perfekt zu Ihrem Unternehmen passt. Nehmen Sie am besten noch heute Kontakt mit uns auf.